L’importanza di questo argomento tocca tutta la popolazione; partendo dai giovani, dagli adulti attivi professionalmente e, non da ultimo, dai pensionati. Il tema ha un’importanza talmente grande da essere in costante discussione nel parlamento Elvetico, tanto da aver subito negli anni numerosi aggiornamenti di legge con tanto di votazioni popolari.
Ma vediamo da vicino perché questo tema è così importante e principale fonte di preoccupazione per ogni cittadino svizzero.
Il sistema previdenziale è fondato su 3 pilastri che garantiscono i futuri redditi delle persone in quescienza e i redditi complementari alle persone che non possono più lavorare.
- Il primo pilastro (AVS/AI), chiamato anche previdenza sociale. La contribuzione all’AVS/AI è obbligatoria e serve a garantire il minimo esistenziale.
- Il secondo pilastro (LPP/LAINF), chiamato anche previdenza professionale. La contribuzione al secondo pilastro è obbligatoria per i lavoratori dipendenti e facoltativo per tutti gli altri e serve a garantire nel tempo una vita dignitosa.
- Il terzo pilastro (vincolato o libero), chiamato anche previdenza facoltativa. La contribuzione a questo pilastro è appunto facoltativa e privata e serve quale complemento al 1° e 2° pilastro.
Il modello di previdenza che conosciamo oggi, storicamente, risale al 1985 con l’introduzione della LPP e poco più tardi nel 1987 con l’introduzione del terzo pilastro 3A vincolato.
Evidentemente l’evoluzione demografica e economica degli ultimi 40 anni mette a dura prova un sistema che negli anni ’90 era invidiato da tutto il mondo per il suo perfetto funzionamento.
Oggi, siamo costretti a modifiche anche importanti alle varie leggi sulla previdenza per cercare di mantenere in vita un sistema che arranca e non è più aggiornato rispetto all’evoluzione della società e alle sfide odierne.
Ma veniamo alla pratica; vi indico di seguito tre importanti cose da fare per analizzare la propria situazione previdenziale in ambito di cassa pensione (LPP):
- Individuare le lacune previdenziali
Un riscatto di prestazione della cassa pensione serve a migliorare la prestazione previdenziale futura e può essere dedotto dal reddito imponibile. - Verificare attentamente le prestazioni previdenziali
Per poter decidere serenamente è importante tener conto dei seguenti punti: obiettivi personali, scadenze previste per legge, prestazioni di rischio e di vecchiaia e della situazione della cassa pensione. - Aspetti fiscali
In caso di lacune di copertura è consigliabile scaglionare il ritiro del secondo pilastro e il riscatto del terzo pilastro su più anni (si presti attenzione alle varie specificità cantonali).
Evidentemente questi tre spunti sono solo il punto di partenza, per approfondire il vostro profilo previdenziale, vi consiglio di affrontare il tema con i nostri specialisti che potranno rispondere al meglio alle vostre domande.
Quando si parla di previdenza in generale, sorgono sempre domande. Vediamone alcune insieme:
- Come posso colmare le mie lacune previdenziali?
- Potrò permettermi un pensionamento anticipato?
- Scelgo la rendita di cassa pensione o il prelevamento del capitale?
- Come investo il mio capitale tenendo conto dell’ottica previdenziale?
Per rispondere a questi e altri quesiti si dovrà procedere con un’analisi olistica della situazione finanziaria personale. Tramite l’allestimento di un piano finanziario che terrà conto delle esigenze personali della famiglia e dell’evoluzione dei bisogni secondo le varie fasi della vita, si potrà dare risposta a quanto chiesto sopra.
Si evidenzierà il potenziale di ottimizzazione previdenziale, si potrà implementare la corretta strategia d’investimento per costituire il patrimonio complementare previdenziale e da ultimo si potranno studiare le strategie su come mantenere e trasmettere il patrimonio dopo il pensionamento.
In conclusione e riprendendo il titolo dell’articolo Previdenza Svizzera “Quo Vadis”, possiamo riassumere quanto segue:
- È Importante iniziare da subito a pianificare la propria previdenza che resta il tema di maggiore preoccupazione per le cittadine e i cittadini svizzeri.
- Nei prossimi anni dovremo affrontare diverse e importanti riforme di legge, saremo più consapevoli che la popolazione invecchierà sempre più e dovremo lottare in un contesto economico non sempre facile che spingerà i tassi di remunerazione e di conversione (sulla parte LPP) verso il basso.
Il consiglio è quello di non aspettare ma di procedere subito con l’allestimento del proprio piano finanziario facendosi supportare dagli esperti che operano in questo ambito.
Andrea M. Bittana,
Wealth Planning BG (Suisse) Private Bank SA
www.bgsuissebank.ch
